住宅ローンの控除を受けている間は繰り上げ返済しないほうがいいの？

っていうお話、よく聞きますよね。
そして、「住宅ローンの控除中は繰り上げ返済してしまったら損です」
という記事とかなんかも目にしたことがあると思います。

ななの意見としては、「実際の控除額によりけり」だと思っており、
なな家の場合は、実際の控除額が１％より全然少ないので、
（１％で計算されているんだけど、１％分まで戻っていないということ）

かまわずガンガン繰り上げてます。

☆下記に書いておりますが、住民税分の戻りもありますので、
その分も合わせてから、繰り上げ返済をお決めください！！

実際の控除額ってどういうこと？

年末の「源泉徴収票」をちょっとご覧ください。
（前年度分のね）

そこには小さく「摘要」というところに、「住宅借入金特別控除可能額」
とあり、その金額が記載されてると思います。

例えば、なな家だと、Ｈ２４年度分は約１３万円でした。

次に、真ん中あたりに、これはそれなりに大きく、
「住宅借入金特別控除の額」とあります。

ここは、約６万円にしかなっていません。

そして、ここが一番重要なのですが、
「Ｈ２４年度１２月分の給与明細」をご覧ください。

そこには、「控除」の部分に「－７万円」とかいう感じで書かれてると思います。

この「－７万円」が
「住宅ローンも含め、戻ってきた税金」です。

あれ？１３万円戻ってくるんじゃないの？
年末の残高の１％ったら、１３万円なんですけど？？

って思うでしょ？

住宅控除は、払った分の税金分しか戻ってこないのです。

だから、たくさん税金を払ってる人は、まるまる１３万円とかが
戻ってるのだと思います。
（実家が、もう２０年以上前ですが、１５万とか戻っていたので）

でも、なな家は、どうやら１３万円も税金を払っておらんのですな。
（払ってるかもしれないけれど、計算式に当てはめると、７万しか戻らないということ）

これ、一回すごい疑問に思って、税務署に聞いたんです。
そしたら、上記のように言われました＾＾；

H２６年１月８日追記
吉田様からいただきましたコメントにもありますように、
「住民税からも住宅ローン控除されています」ので
その分も合わせてから、繰り上げ返済をお決めください！！

それで、控除中の繰上げ返済のアンサー♪

「実際の１２月の戻ってきた額＋５月ごろに来る住民税の戻り分計算書
に応じて繰り上げるか決める！」

例えば、なな家なら今まで0.9%の住宅ローン金利でしたので、
もし、まるまる戻っていたら、戻る金額のほうが大きいので、
（満額では１％戻りますからね。払う金利のほうが安くなるので）

「残高をまるまる残しておいたほうが（繰り上げないほうが）お得」

ということになります。

それで、なな家みたく、「実質0.5%程度しか戻らない」のなら、
払う金利のほうが高くなるので、気にせずガンガン繰り上げたほうがお得です。

追記：住民税も含めたら、なな家はH25年の場合、0.9%ほど戻っています。

ってな感じなのですが、わかりやすかったでしょうか？？

けっこう、「控除中は繰り上げたら損だよ」っていうのは聞く話なので、
実際はこんなところであります＾＾